一、    企業什麼時候會缺錢？除了一般熟知的 創業 初期、事業擴展、經營不善、或天災人禍外。有時也會是在一切順利時，部分股東突然提出要退股，逼使其他股東不得不提出一筆資金將其股份買下來。所以創業者隨時都要有尋找新資金的能力，以備不時之需。

二、    資金來源有三；
1.    營業活動：從公司採購、銷售交易流程，會營運模式中，獲得資金。
2.    融資活動：去借錢，並支付固定的利息與出資者。
3.    籌資活動：找人來投資，以分配未來的獲利，來吸引投資者。

三、    個人的認為以成本與效益而言：營業活動的資金最佳、融資活動次之、最後才是籌資活動。

四、    營業活動的資金主要營業獲利，自己賺錢來發展自己。再者是預收帳款，如果交易已經議定，可否請客人先預付訂金或材料費等款項；或客人提供付款保證，我們再以此融資，都可以協助企業先獲得營運資金。延後付與供應商的貨款，也是我們取得資金的重要來源。

五、    在創業初期，如果資金不足，改變一下經營模式也是不錯解決之道。如為同業代工生產，這要就不用準備原料購置資金。或事先經營貿易買賣，減少生產相關支出。及擔任Convertor ，提供專業，補足生產供應方與採購需求方兩者之間的期望落差。

六、    當然，經營模式不同，所獲得的毛利一定也不會一樣，建議以價值鏈的思維，想想因為經營模式的改變，減少增加哪些價值活動，這些價值活動的對於對最終產出的貢獻度與成本費用支付，作為決定新毛利的基礎。

七、    另外運用客戶或是廠商資源也是一種節省資金的做法，如製瓶廠於飲料廠內設廠，製瓶廠少去了購地建廠的費用，飲料廠確保原料供應，實為兩利之法。

八、    借錢的管道很多，適合不同情況：
1.    以有形資產為擔保品進行貸款者，可以找本國銀行。
2.    以經營計畫為還款來源者，可找外商銀行。
3.    有良好信譽與幾位財務狀況良好的親友者，可以向親友借貸。
4.    有許多經濟能力中上的親友者，可以標會。
但是請先檢視一下自身條件，是否合乎政府一些補助條件。如果合乎，請先申請 政府補助 貸款，利率多有優惠，會大大降低成本。

九、    因為中小企業資本額小，體質單薄，風險較高。每次貸款金額較少，銀行業務人員作業事倍功半，所以一般銀行服務動機較低。

十、    為順利取得銀行貸款，建議以完整呈現企業之信用狀況、經營能力、還款能力、資訊透明度為考量，提供銀行我們的抵押品、營運計畫、往來紀錄、與財務報表等資料。

十一、    投資的資金會隨著投資當時企業的體質與計畫，考量未來獲利與風險，而有不同的股價。而不同的資金對於公司經營的參與度也有不同。
1.    親友的資金：多基於對創業者的信任而投資，不須很詳細的營運計畫，穩定性較高。但是多會給經營者較多的關心，有時會造成經營者較多的壓力。
2.    專業投資法人(如創投)的資金：多基於以經營計畫所推演的未來獲利預期。需要提出較細節的營運計畫，給與的資金少筆但大額，會要求參與公司的主要決策。等待上市上櫃後，出售獲利。
3.    投資大眾資金：上市上櫃後，辦理增資獲取資金，依主管機關要求，製作完整之公開說明書與相關申請文件。投資人有的中長期投資，有的獲取股價，隨時可能出脫股票。

十二、    不管何種投資人，都是以獲利為目的，有的希望短期獲利了解，有能希望長期穩定獲利，有的希望中短期後一定大額的獲利。在引進投資人前，要確認投資人的屬性，以確認是否應邀其投資。找到不適當的投資人，可能會在非計畫的時機要求出售公司股票，造成公司的危機。

十三、    資金來源有多種，因企業需求的時機與用途來選擇。所以企業一定要做預期現金流量表，才能掌握資金需求的時機

(摘自： 補助計畫 資訊站)

參考文獻：
1創業管理-事業經營與企業家職能
2創業前的基本認識和準備
3從個案教學探討創業管理教育之經營

資料來源：劉朝清 Jack Liou